Светият Престол: още по-усилени мерки за финансова прозрачност

Салваторе Чернуцио – Маня Кавалджиева – Ватикана

Сто двадесет и осем случая на сигнализиране за подозрителна дейност, получено през 2022 г., 124 само от ИОР (Ватиканската банка), някои от които доведоха до пет блокирания на суми. Деветнадесет доклада, изпратени до Службата на промотъра на правосъдието. Шестдесет и седем международни меморандума за разбирателство, подписани досега, последните миналата година със Северна Македония и Каймановите острови.

Действията на ASIF, Органът за финансов контрол и информация (бивш AIF), създаден от Бенедикт XVI през 2010 г. за борба с изпирането на пари и финансирането на тероризма, както и за финансово разузнаване, продължиха и продължават по „ясен“ начин. Органът публикува годишния си доклад за 2022 г., в който проследява дейностите, извършени през последните дванадесет месеца, приносите, предоставени „отвътре“ и „отвън“, участие „без прекъсване или колебание“ в програмите на международни форуми на Егмонт и Мънивал.

Писмо на председателя Барбагало

Докладът започва с писмо на председателя на ASIF Кармело Барбагало, който се спира на „дългия и болезнен“ интервал на пандемията: „2022 г. трябваше да бъде повратен момент, отбелязвайки решително намаление на разпространението на вируса и силно възстановяване на световната икономиката"; вместо това, пандемията, макар и по-малко опасна, беляза и следващата година. Към нея се добавиха конфликтът в Украйна и появата на някои банкови кризи: „В този труден контекст, международните действия за предотвратяване и борба с изпирането на пари и финансирането на тероризма не престанаха да бъдат ефективни“, уверява Барбагало. „Програмите на международните форуми, в които ASIF участва (Мънивал и Егмонт груп), продължиха без прекъсване или колебание. Безспорно е обаче, че за да бъде напълно резултатна, борбата срещу прането на пари и тероризма, която по необходимост е транснационална, се нуждае от сплотен и напълно сътрудничещ си свят". Пожеланието е „атмосферата на глобално сътрудничество да бъде възстановен за кратко време".

По-конкретно, юрисдикцията на Ватикана продължи да бъде ангажирана с „действието за усъвършенстване на мерките за предотвратяване и борба с изпирането на пари и финансирането на тероризма“, твърди председателят на ASIF. Разходните механизми са усъвършенствани и контролните органи са засилени, както и „познаването на възможните външни заплахи и свързаните с тях процедурни и организационни гаранции“. И всичко това, преследвайки „по-широките цели за финансова почтеност и прозрачност“.

Шлицер: повишената „външна известност“ на ASIF

От своя страна, директорът Джузепе Шлицер отбелязва повишената „външна известност“ на ASIF през 2022 г.: в отношенията си с другите органи на Светия Престол; в обмена на опит с еквивалентните органи на други държави; при участието в международни форуми и при референтните международни органи. По-специално се цитират  Комитетът за финансова сигурност (Co.Si.Fi.); „Смесеният комитет“ за изпълнение на Паричното споразумение с Европейския съюз; Службата на главния одитор, Службата на промотъра на правосъдието и Корпусът на жандармерията. Към това се добавят образователния обмен с „Банка д’Италия“ и „Бундесбанк“,  и активното участие в пленарните сесии на Егмонт Груп и Мънивал, както и присъствието за първи път на годишната Конференция за европейско финансово регулиране и надзор през месец декември 2022 г. в Брюксел.

В контекста на благоразумния надзор, Шлицер отново подчертава, че Службата за контрол на ASIF редовно е извършвала проверката на съответните профили за целите на „разумното, стабилно и устойчиво управление на банка ИОР“, понастоящем единственият субект, упълномощен да извършва финансови дейности по професионален начин в юрисдикцията. Следователно изпълнението на „Плана за възстановяване“, който банката изготви след общата инспекция, проведена от ASIF през 2020 г., беше постоянно наблюдавано.

Сигнали и анализ

През 2022 г., както беше посочено, са получени 128 сигнала за подозрителна дейност. Припомня се, че възприемането и анализът на така наречените командитни дружества (КД)  са сред основните функции на Органа, който анализира всяко сигнализиране, за да прецени дали има „основателно подозрение“ за пране на пари, финансиране на тероризъм или предполагаемо престъпление, предавайки доклад на Службата на промотъра на правосъдието, ако подобни подозрения се окажат основателни. През 2022 г. имаше двадесет и четири сигнала повече спрямо 104-те, получени през 2021 г. Освен  тези на ИОР, два бяха изпратени от ватиканските органи, един от организация с нестопанска цел и един от други субекти. В документа се казва, че 2022 г. потвърждава тенденцията към „по-високо качество" на сигналите, постигната благодарение на „стабилизирането и нормализирането на системата за докладване и засилване на превантивните мерки, предприети от ИОР" и „по-подробните индикатори за аномалии" . Те включват „ненужно сложни или нелогични дейности, използване на пари в брой, отказ от сътрудничество или подозрително поведение“.

Пет блокирания на суми

Сигналите за подозрителна дейност, получени от ASIF, доведоха до блокиране на обща сума от 829.050 евро. Няма мерки за замразяване на сметки или средства, но като цяло през миналата година - в сравнение с предходната - се наблюдава увеличение на случаите, в които ASIF трябваше да се намеси съгласно член 48 от закон № XVIII, който предвижда именно възможността за блокиране изпълнението на операция или замразяване на активи до пет работни дни, в случай на съмнение за изпиране на пари или финансиране на тероризма.

Сътрудничества

Вътрешното сътрудничество остава „интензивно и продуктивно“: Службата за финансова информация (СФИ) на ASIF изпрати 39 искания за сътрудничество и получи 33. По отношение на международното сътрудничество,  СФИ изпрати 30 искания за информация или доброволни съобщения до съответните служби и получи 11 съобщения от контрагентите. „Международното сътрудничество се оказа много ценно за получаване на подходяща информация по време на етапа на оперативния анализ, подготвителен за предаването на доклад на промотъра на правосъдието“, се казва в доклада.

Обмен на информация

Докладът също така подчертава „силния ангажимент“ на Светия Престол да осигури сътрудничество и обмен на информация на международно ниво, „за да се предотврати укриването на данъци и да се улесни изпълнението на данъчните задължения на граждани и юридически лица-чужденци, които поддържат отношения с банка ИОР". Въз основа на конкретен меморандум за разбирателство, ASIF е упълномощен от Секретариата по икономика да наблюдава приемането на процедурите на банка ИОР, за изпълнение на разпоредбите на Споразумението със Съединените щати относно данъчните задължения и прилагане на данъчното споразумение FATCA от 10 юни 2015 г.

Споразумения

По отношение на споразуменията, през 2022 г. ASIF подписа меморандум за разбирателство и със Службите за финансова информация на Северна Македония и Каймановите острови. Следователно от 2012 г. до днес са подписани общо 67 меморандума.

И накрая, по отношение на декларациите за трансгранично пренасяне на пари в брой, през 2022 г. ASIF регистрира 154 входящи декларации (обща сума 14 725 989 евро) и 410 изходящи декларации (6 273 198 евро).