ASIF: El camino hacia la transparencia financiera se consolida

Salvatore Cernuzio - Ciudad del Vaticano

La Autoridad de Supervisión e Inteligencia Financiera (FISA) realizó un trabajo constante, documentado en el informe anual publicado hoy, 17 de junio, con referencia al año 2023. Se comunicaron 123 actividades sospechosas, 118 procedentes del IOR. Hubo un descenso en el número de suspensiones de operaciones (sólo un caso; en 2022 hubo cinco) y también en el número de informes enviados a la Oficina del Promotor de Justicia (11; hace dos años hubo 19). Una señal de que el sistema se ha estabilizado según parámetros de seguridad y transparencia.

Cooperación interna e internacional intensiva

Aumentan las actividades de cooperación interna con las demás Autoridades competentes de la Santa Sede y del Estado Vaticano, así como la cooperación internacional con la participación en los foros Moneyval y Egmont, entre otros. Las experiencias de formación siguen siendo "intensas" y las relaciones y el intercambio de buenas prácticas con el Bundesbank y el Banco de Italia son especialmente fructíferos en este ámbito. También aumentan los memorandos de entendimiento, firmados en 2023 con 9 países: Argelia, Azerbaiyán, Bahamas, Curaçao, Líbano, Senegal, Mauricio, Nepal y Zambia. La ASIF también sigue contribuyendo a la recuperación de los productos de actividades delictivas, convirtiéndose en un centro de ingresos netos mediante el intercambio de información con sus homólogos internacionales.

Barbagallo: El año con más conflictos

Todo ello en un año, 2023, que -como señala el presidente de ASIF, Carmelo Barbagallo, en su carta de presentación del informe- “se ha caracterizado, de hecho, por ser el año con mayor número de conflictos desde la Segunda Guerra Mundial”. Una situación que "contribuye a hacer cada vez más complejas y difíciles las relaciones internacionales", pero que, al mismo tiempo, "es un incentivo para no desviarse de la lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo a escala planetaria".

"Mantener y desarrollar una sólida red de relaciones internacionales sigue siendo un objetivo estratégico fundamental de la ASIF, en interés de la jurisdicción", afirma Barbagallo, que subraya cómo las "fructíferas relaciones internacionales" han ido acompañadas de "relaciones igualmente fructíferas" en el Vaticano con la Oficina del Promotor de Justicia, la Gendarmería y la Oficina del Auditor General gracias a "encuentros periódicos", así como a numerosas ocasiones de discusión y profundización con la Secretaría de Estado, la Secretaría para la Economía y el Governatorato.

Schlitzer: Compromiso relevante en el ámbito internacional

Por su parte, el Director Giuseppe Schlitzer, en la introducción del documento, destaca también cómo "el compromiso en el ámbito internacional sigue siendo relevante para la Autoridad, en primer lugar en referencia a Moneyval". Por ello, señala como "significativa" la proyección exterior de la Autoridad, es decir, con Autoridades homólogas de otros Estados, y la "asidua" colaboración con las demás Autoridades competentes de la Santa Sede y del Estado de la Ciudad del Vaticano.

Supervisión del IOR

El informe profundiza a continuación en las actividades de supervisión de la ASIF -en sus dos componentes de lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo y de supervisión prudencial- sobre la entidad supervisada, a saber, el Istituto per le Opere di Religione (IOR), la única autorizada a ejercer profesionalmente actividades financieras en la jurisdicción. Como parte del Memorando de Entendimiento con el SpE, la ASIF supervisó los procedimientos adoptados por el IOR para cumplir con los requisitos establecidos en el Acuerdo con los Estados Unidos para el Cumplimiento Fiscal y la aplicación de la Ley de Cumplimiento Fiscal de Cuentas Extranjeras (el llamado Acuerdo FATCA, Foreign Account Tax Compliance Act) de 2015. El informe explica que, desde 2020, la Oficina de Supervisión ha realizado tres inspecciones en el IOR, incluida una inspección prudencial "de base amplia", una inspección de seguimiento y una inspección "específica" contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. 

Recomendaciones de Moneyval y directivas europeas

"Notable" se define entonces en el informe como los trabajos de revisión de la Ley XVIII, de noviembre de 2023, de transparencia, supervisión e información financiera, que se hacían necesarios para aplicar algunas recomendaciones del Informe de Evaluación Mutua de Moneyval (abril de 2021) y para adecuar algunas disposiciones a las directivas europeas, tal y como se acordó en el Comité Mixto (el órgano que vigila el cumplimiento del Convenio Monetario con la UE).

Más de 120 comunicaciones de actividades sospechosas

En cuanto a las actividades específicas, ASIF informa de 123 recibidas en 2023, de las cuales 118 del IOR, cuatro de Autoridades de la Santa Sede y del Estado de la Ciudad del Vaticano y una de una organización sin ánimo de lucro. Valores en línea con los registrados en 2022. Por el contrario, disminuyó el número de informes remitidos al Promotor de Justicia: once. Una cifra que, junto con otras, puede leerse como representativa de una estabilización de los parámetros de seguridad y transparencia.

Sólo un caso de suspensión de operaciones

El número de suspensiones de operaciones y transacciones también disminuyó: sólo un caso de importe "limitado" (5.848 euros) que requirió el uso de medidas preventivas en virtud del artículo 48 de la Ley nº XVIII. "Una disminución sustancial", por lo tanto, de los casos que requirieron medidas preventivas por parte de la ASIF en comparación con los dos años anteriores: en 2021, de hecho, se habían registrado 4 suspensiones de operaciones y transacciones y el bloqueo de una cuenta corriente, por un importe total de 626.188 euros; en 2022, se habían registrado 5 suspensiones de operaciones y transacciones, por un importe total de 829.050 euros.

Firmados 9 protocolos de acuerdo 

En el ámbito de la cooperación internacional, en 2023 la ASIF envió 22 solicitudes de información o comunicaciones espontáneas a sus homólogas, recibiendo 10 comunicaciones de este tipo. Particularmente amplia fue, como se ha mencionado, la actividad de firma de protocolos de acuerdo con UIF extranjeras: con los 9 firmados en 2023, el número de protocolos firmados pasó de 67 a un total de 76 en los catorce años de actividad de la ASIF.

Transporte de fondos

Por último, en lo que respecta a las declaraciones de transporte transfronterizo de fondos, en 2023 ASIF registró un aumento de las declaraciones entrantes, 165 por un importe total de más de 15 millones de euros (15.462.762), y 361 declaraciones salientes, por un importe total de más de 5 millones de euros (5.201.311). Una tendencia, ésta, que se mantiene desde 2019, señala la Autoridad, explicando que la gran mayoría de los importes declarados son imputables a la actividad de las Autoridades Públicas vaticanas.

Alineación con las normas internacionales

El conjunto de actividades descritas muestra así cómo la Autoridad continúa persiguiendo aquellos objetivos para los que, en 2010, Benedicto XVI la instituyó: una acción de alta calidad para la prevención y la lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo y para la transparencia financiera. Los resultados positivos alcanzados muestran así una consolidación del alineamiento del Vaticano con los mejores estándares internacionales.