Предотвращение финансовых преступлений в Ватикане: отчёт за 2019 г.

Виктор Владимиров – Град Ватикан

За минувший год Управление финансовой информации Святейшего Престола (AIF) предприняло четыре превентивные меры, среди которых – блокировка одного текущего счёта. В Отдел поборника правосудия Ватиканского трибунала было передано 15 рапортов, а в конце 2019 г. был подписан меморандум о взаимопонимании с этим органом с целью укрепления процедур и мер по обеспечению конфиденциальности информации, поступающей из-за рубежа.

В отчёте говорится об улучшении качества сообщений об аномальных и подозрительных операциях. Что касается потенциальных преступлений финансового характера, то большинство из них «связаны с иностранными субъектами или действиями, связанными с иностранными юрисдикциями. Основными потенциальными преступлениями являются международное мошенничество, в том числе налоговое, и хищение».
 

Деятельность ватиканского Управления финансовой информации была особенно активной на международном уровне. В процедурах обмена информацией с зарубежными подразделениями финансовой разведки участвовали почти 370 субъектов. Это «привело к конкретным результатам благодаря анализу сложных финансовых схем, разработанных в нескольких юрисдикциях». Была предоставлена важная информация для Отдела поборника правосудия Ватиканского трибунала и для иностранных партнёров, отмечается в документе. Были подписаны 4 новых меморандума о взаимопонимании с иностранными юрисдикциями (Финляндии, Островов Кука, Чехии и Сербии); всего с 2012 года было подписано 60 меморандумов.

Управление финансовой информации провело две ревизии в ватиканском Институте религиозных дел. Первая из них (в июне 2019 года) касалась технического соответствия действующей законодательной и нормативной базы в сфере платёжных услуг, а также наличия необходимых реквизитов для присоединения Института к европейской платёжной системе SEPA. Вторая инспекция проходила в августе и «касалась проверки соблюдения мер по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма и предотвращению этих преступлений, а также эффективного функционирования принятых мер и механизмов контроля». В обоих случаях был подтверждён высокий уровень соответствия действующим нормам.
 

Что касается терроризма, то борьба с его финансированием «остаётся одной из приоритетных задач». В докладе подчёркивается, что в течение 2019 года поступил лишь один сигнал, потенциально связанный – прямо или косвенно – с финансированием этого явления. После углублённого анализа «было установлено, что в нём отсутствуют субъективные или объективные элементы, которые могли бы указывать на этот род деятельности». Таким образом, был подтверждён «низкий уровень риска, связанного с финансированием терроризма».

Кроме того, в течение 2019 года «были внесены три обновления в список государств с высокой степенью риска, имеющих стратегические недостатки в своих системах предотвращения отмывания денег и борьбы с финансированием терроризма. В целом ватиканский Комитет финансовой безопасности (Cosifi) подтвердил «уровень угрозы ниже среднего» в сфере отмывания и низкий уровень в сфере финансирования терроризма. Основные выявленные риски связаны с международными и трансграничными трансакциями. Тем не менее, отмечается в документе, некоторые секторы могут быть дополнительно укреплены (например, сфера пожертвований, деятельность некоммерческих организаций, органов власти и контракты на государственные закупки).

В докладе подчёркивается активизация «внутреннего сотрудничества между компетентными органами Святейшего Престола и Государства Града Ватикан, что привело к 24 запросам об обмене информацией по 423 вопросам».

Управление финансовой информации отмечает значительное сокращение трансграничного денежного потока: «Анализ деклараций не зафиксировал существенных аномалий или показателей риска». Таким образом, «Святейший Престол взял на себя твёрдое обязательство по обеспечению сотрудничества и обмена информацией на международном уровне с целью предотвращения фискальных махинаций и содействия выполнению налоговых обязательств со стороны иностранных граждан и юридических лиц – клиентов Института религиозных дел».

Ревизии и аудиты, проведённые Управлением финансовой информации в 2019 году, в целом подтвердили эффективность процедур, принятых Институтом религиозных дел. Кроме того, мониторинг не выявил значительных аномалий и потенциальных угроз.